楚雄州残疾人联合会2015年部门结算分析报告

• 部门（单位）情况

• 基本情况

1、本单位主要只能是：“代表、服务、管理”的职能。关怀和帮助全州残疾人，发展残疾人事业，使广大残疾人自立自强，搞好残疾人工作。推动全州残疾人事业发展。

2、单位机构共一个，年内无变化。

3、人员情况：在职人员12人，退休6人，年内无变化。

（二）取得的成效

随着政府收支科目改革的不断深入，我单位坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，在州财政局和省残联的指导下，依靠全体人员共同努力，以求真务实的工作作风，严格遵守《行政事业单位会计制度》，为管理和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务2015年终财务分析如下：

二、收入支出与预算对比分析

3、收入支出与上年度对比                                                      单位：元

    三、年末结转和结余情况

本年收支无结余。

一、年初预算分析

 本年度财政预算为1,545,700.00元，即社会保障和就业支出预算1,359,400.00元，医疗卫生支出102,900.00元，住房保障支出83,400.00元。其中基本支出预算1,120,000.00元。

二、本年预算执行情况分析

1、财政补助收入情况

 财政补助收入全年共拨入7,499,764.68­­元，其中：基本支出全年共拨入1,714,564.68元，项目支出全年共拨入6,765,343.89元。

2、事业支出情况

本年支出全年共支出8,479,908.57元，其中：基本支出全年共支出1,714,564.68元，项目支出全年共支出6,765,343.89元。

3、年终决算情况

本年度单位共收入7,499,764.68元，年初结转和结余501807.47共支出7779344.32元，年末项目结余222227.82。

三、存在的问题和建议

1、积极做好对其他应收款的清理工作

 其他应收款主要是职工出差和购物所借款项，这部分借款如不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此，我们通过年终财务分析，采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工，采取见面打招呼，让其及时结账清算。若仍不能进行清还，则每月从工资中扣还一部分，直至把借款清完。

2、加强对固定资产的管理

固定资产是台站开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3、重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，台站今后要建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。

4、认真做好年终决算工作

 年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导台站预算执行工作的重要资料，也是编制下年度台站财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作，放弃周末和假期的休息时间，加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

                                                      楚雄州残疾人联合会

                                                       二0一六年九月二十日